住民税

住民税は申告不要を選択。配当所得を有利に申告する方法

税制改正が行われると税金の計算方法がかわり、知っていると知らないのでは大きく違いがでてきます。 平成29年度の税制改正で個人的に注目をし、多くの人に影響を及ぼすと考えられるのが、配偶者控除・配偶者特別控除の改正、セルフメディケーション税制です。この2つは話題となっており、すでに知っている方も多いかもしれませんが、実はもう1つ気になる税制改正があります。 税制改正といえば国税に注目をしてしまいがちですが、今回私が注目をしているのが個人住民税です。改正とは違うのですが、この事を知っていると知らないのでは税金だ ...

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ふるさと納税個人

限度額から確定申告まで。ふるさと納税のわかりやすい説明書

ふるさと納税って何?特産品が貰えてお得なんでしょ。 こんな会話が行われそうですが、ふるさと納税って実は平成20年から始まっていたって知っていますか?平成26年頃から話題となったふるさと納税ですが、時間が経過するにつれて「知っている事が当然」となってしまい、知らなくても知っているふりをしてしまう事ってあります。 そこで今更聞きにくいふるさと納税についてまとめてみました。 ふるさと納税とは ふるさと納税とは、自治体への寄付の事です。納税という言葉がついていますが実際には寄付です。 さらには、ふるさととなってい ...

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ふるさと納税個人

シミュレーションのやり方。源泉徴収票でふるさと納税の限度額を知る方法

給与所得の源泉徴収票で限度額のシミュレーションをしてみましょう。 ふるさと納税のシミュレーションは沢山のサイトでできます。詳しくシミュレーションをしたい人はそちらのサイトをご利用して下さい。でも、「この記事は意味がない」と思って戻る・閉じるをクリックするのは待って下さい。 今回ご紹介するのは、ふるさと納税の限度額を知りたいが、 ・サイトを利用してまで知りたくない ・シミュレーションサイトに全項目入力するのが大変 ・源泉徴収票だけで簡単にシミュレーションをしたい ・シミュレーションがあっているか自分で確認し ...

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住民税

20万円以下の副業を申告しなくて損するケース。所得0円でも住民税の申告は必要か

近年副業をする人が増えています。副業をすると収入が増えます。サラリーマンで今まで給料収入のみだった人が副業で収入が増えた場合税金はどうなるでしょうか。 税金といえば確定申告ですが、確定申告をす必要があるのでしょうか?ネットで「副業 確定申告」等で検索した場合20万円以下であれば申告は不要という情報が多いですが、現実はそうではありません。 副業の申告について確認しましょう。 「20万円以下の場合は申告が不要」は本当か? 20万円以下の場合に申告が不要なのは所得税の確定申告であり、住民税は申告が必要になります ...

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確定申告・年末調整

配偶者控除、配偶者特別控除の改正!年収制限が150万円に拡大された影響

以前に比べ働き方がかわり、共働き世帯が増加しています。共働きをされている人の中には、扶養の範囲内で働こうとしている人たちが多いです。 一時は配偶者控除の廃止が議論されていましたが、改正で配偶者控除は縮小、配偶者特別控除は配偶者控除と同じ最高38万円の所得控除を受けられる年間の給与収入が103万円超から150万円以下に引き上げられました。 これだけだと最高38万円の所得控除が適用される所得が引き上げられてよかったと感じますが、実際にはそうではありません。所得の金額によって配偶者控除の額が縮小されます。 実際 ...

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ふるさと納税個人

【早見表最新版】配偶者控除の改正にも対応したふるさと納税限度額

投稿日:2017年9月3日 更新日:

ふるさと納税をする時に重要となってくるのが、ふるさと納税の限度額です。

ふるさと納税の限度額は重要ですが、自分で計算しようとすると少し複雑です。各サイトでふるさと納税の限度額をシミュレーションする事ができますが、サイトによってシミュレーション方法が様々なため迷ってしまいます。

そこでふるさと納税限度額の目安を知るために早見表を作成しました。

家族構成、給料収入によって限度額が異なるため、ご自身にあった家族構成、給与収入でふるさと納税の限度額を参考にして下さい。

家族構成一覧

① 独身又は共働き

② 夫婦又は共働き+子1人(高校生)

③ 共働き+子1人(大学生)

④ 夫婦+子1人(高校生)又は共働き+子2人(高校生)

⑤ 夫婦+子1人(大学生)又は共働き+子2人(高校生と大学生)

⑥ 共働き+子2人(大学生)

⑦ 夫婦+子2人(高校生)又は共働き+子3人(高校生)

⑧ 夫婦+子2人(高校生と大学生)又は共働き+子3人(高校生2人と大学生)

⑨ 夫婦+子2人(大学生)又は共働き+子3人(高校生と大学生2人)

妻や夫を扶養(配偶者控除)にしている場合は夫婦、共働きの場合は共働きを選択して下さい。

子供の年齢によって所得控除の金額が違います。高校生は16~18歳、大学生は19~22歳です。16歳未満の子供は扶養控除がないため、ふるさと納税の限度額の目安を知る時には人数に含めないで下さい。

あや
子供の年齢はいつの時点で判断したらいいの?

子供の年齢は、その年の12月31日時点で判断します。

今はまだ15歳だけど、今年に16歳になる子供がいる場合は子供を1人(高校生)になります。

『最新版』ふるさと納税限度額の目安

単位:円

給与収入
300万円 28,000 20,000 14,000 13,000 7,000 5,000
320万円 31,000 23,000 17,000 15,000 9,000 3,000 7,000
340万円 33,000 26,000 19,000 18,000 12,000 6,000 10,000 4,000
360万円 36,000 28,000 22,000 20,000 14,000 8,000 13,000 7,000
380万円  39,000 31,000 25,000 23,000 17,000 11,000 16,000 10,000 3,000
400万円 42,000 34,000 28,000 27,000 20,000 14,000 19,000 13,000 6,000
420万円  45,000 37,000 31,000 30,000 23,000 17,000 22,000 16,000 10,000
440万円  48,000 40,000 34,000 33,000 26,000 20,000 25,000 19,000 13,000
460万円  54,000 43,000 37,000 36,000 30,000 23,000 28,000 22,000 16,000
480万円  58,000 47,000 40,000 39,000 33,000 26,000 31,000 25,000 19,000
500万円 61,000 50,000 43,000 42,000 36,000 30,000 34,000 28,000 22,000
520万円 64,000 56,000 46,000 45,000 39,000 33,000 37,000 31,000 25,000
540万円 67,000 59,000 50,000 48,000 42,000 36,000 40,000 34,000 28,000
560万円 71,000 62,000 56,000 54,000 45,000 39,000 43,000 37,000 31,000
580万円 74,000 66,000 59,000 57,000 48,000 42,000 46,000 40,000 34,000
600万円 77,000 69,000 62,000 61,000 51,000 45,000 49,000 43,000 37,000
620万円 80,000 72,000 66,000 64,000 57,000 48,000 52,000 46,000 40,000
640万円 84,000 76,000 69,000 67,000 61,000 51,000 55,000 49,000 43,000
660万円 99,000 80,000 72,000 70,000 64,000 57,000 62,000 52,000 46,000
680万円 104,000 83,000 76,000 74,000 68,000 61,000 66,000 59,000 50,000
700万円 108,000 87,000 79,000 78,000 71,000 65,000 70,000 63,000 57,000
720万円 112,000 91,000 83,000 82,000 75,000 69,000 73,000 67,000 60,000
740万円 117,000 109,000 100,000 85,000 79,000 72,000 77,000 71,000 64,000
760万円 121,000 114,000 104,000 102,000 83,000 76,000 81,000 75,000 68,000
780万円 126,000 117,000 109,000 107,000 87,000 81,000 85,000 79,000 72,000
800万円 131,000 124,000 114,000 112,000 105,000 85,000 90,000 83,000 77,000
820万円 136,000 129,000 119,000 117,000 109,000 102,000 107,000 87,000 81,000
840万円 141,000 131,000 124,000 122,000 114,000 107,000 112,000 105,000 85,000
860万円 146,000 136,000 129,000 127,000 119,000 112,000 117,000 110,000 89,000
880万円 150,000 141,000 133,000 131,000 124,000 116,000 122,000 114,000 107,000
900万円 155,000 146,000 138,000 136,000 129,000 121,000 127,000 119,000 112,000
920万円 160,000 150,000 143,000 141,000 134,000 126,000 132,000 124,000 117,000
940万円 165,000 155,000 148,000 146,000 138,000 131,000 136,000 129,000 121,000
960万円 170,000 160,000 153,000 151,000 143,000 136,000 141,000 134,000 126,000
980万円 174,000 165,000 157,000 155,000 148,000 141,000 146,000 139,000 131,000
1,000万円 179,000 170,000 162,000 160,000 153,000 145,000 151,000 143,000 136,000
1,020万円 185,000 175,000 168,000 166,000 158,000 151,000 156,000 149,000 141,000
1,040万円 190,000 181,000 173,000 171,000 164,000 156,000 162,000 154,000 147,000
1,060万円 195,000 186,000 179,000 176,000 169,000 162,000 167,000 160,000 152,000
1,080万円 201,000 191,000 184,000 182,000 174,000 167,000 172,000 165,000 157,000
1,100万円 216,000 197,000 189,000 187,000 180,000 172,000 178,000 170,000 163,000
1,120万円 221,000 202,000 195,000 193,000 185,000 178,000 183,000 176,000 168,000
1,140万円 227,000 217,000 200,000 198,000 191,000 183,000 189,000 181,000 174,000
1,160万円 233,000 223,000 215,000 204,000 196,000 189,000 194,000 187,000 179,000
1,180万円 238,000 228,000 221,000 218,000 201,000 194,000 199,000 192,000 184,000
1,200万円 244,000 234,000 226,000 224,000 216,000 199,000 205,000 197,000 190,000
1,220万円 250,000 240,000 232,000 230,000 222,000 205,000 210,000 203,000 195,000
1,240万円 255,000 245,000 237,000 235,000 228,000 220,000 225,000 218,000 201,000
1,260万円 261,000 251,000 243,000 241,000 233,000 225,000 231,000 223,000 206,000
1,280万円 267,000 257,000 249,000 247,000 239,000 231,000 237,000 229,000 221,000
1,300万円 272,000 262,000 254,000 252,000 245,000 237,000 242,000 235,000 227,000
1,320万円 328,000 268,000 260,000 258,000 250,000 242,000 248,000 240,000 232,000
1,340万円 335,000 274,000 266,000 264,000 256,000 248,000 254,000 246,000 238,000
1,360万円 341,000 330,000 271,000 269,000 261,000 254,000 259,000 252,000 244,000
1,380万円 348,000 336,000 327,000 275,000 267,000 259,000 265,000 257,000 249,000
1,400万円 355,000 343,000 334,000 331,000 273,000 265,000 271,000 263,000 255,000
1,420万円 361,000 350,000 340,000 338,000 329,000 271,000 276,000 268,000 261,000
1,440万円 368,000 356,000 347,000 345,000 335,000 276,000 282,000 274,000 266,000
1,460万円 375,000 363,000 354,000 351,000 342,000 333,000 339,000 330,000 272,000
1,480万円 381,000 370,000 360,000 358,000 349,000 339,000 346,000 337,000 278,000
1,500万円 388,000 376,000 367,000 365,000 355,000 346,000 353,000 344,000 334,000
1,520万円 395,000 383,000 374,000 371,000 362,000 353,000 359,000 350,000 341,000
1,540万円 401,000 390,000 380,000 378,000 369,000 359,000 366,000 357,000 348,000
1,560万円 408,000 396,000 387,000 385,000 375,000 366,000 373,000 364,000 354,000
1,580万円 415,000 403,000 394,000 391,000 382,000 373,000 379,000 370,000 361,000
1,600万円 421,000 410,000 400,000 398,000 389,000 379,000 386,000 377,000 368,000
1,620万円 428,000 416,000 407,000 405,000 395,000 386,000 393,000 384,000 374,000
1,640万円 434,000 422,000 413,000 411,000 401,000 392,000 399,000 390,000 380,000
1,660万円 441,000 429,000 420,000 418,000 408,000 399,000 406,000 397,000 388,000
1,680万円 448,000 437,000 427,000 425,000 416,000 406,000 413,000 404,000 395,000
1,700万円 455,000 444,000 434,000 432,000 423,000 413,000 420,000 411,000 402,000
1,720万円 462,000 451,000 441,000 439,000 430,000 421,000 427,000 418,000 409,000
1,740万円 470,000 458,000 449,000 446,000 437,000 428,000 434,000 425,000 416,000
1,760万円 477,000 465,000 456,000 453,000 444,000 435,000 441,000 432,000 423,000
1,780万円 484,000 472,000 463,000 460,000 451,000 442,000 449,000 439,000 430,000
1,800万円 491,000 479,000 470,000 467,000 458,000 449,000 456,000 446,000 437,000
1,820万円 498,000 486,000 477,000 474,000 465,000 456,000 463,000 453,000 444,000
1,840万円 505,000 493,000 484,000 481,000 472,000 463,000 470,000 461,000 451,000
1,860万円 512,000 500,000 491,000 489,000 479,000 470,000 477,000 468,000 458,000
1,880万円 519,000 507,000 498,000 496,000 486,000 477,000 484,000 475,000 465,000
1,900万円 526,000 514,000 505,000 503,000 494,000 484,000 491,000 482,000 473,000
1,920万円 533,000 522,000 512,000 510,000 501,000 491,000 498,000 489,000 480,000
1,940万円 540,000 529,000 519,000 517,000 508,000 498,000 505,000 496,000 487,000
1,960万円 547,000 536,000 526,000 524,000 515,000 506,000 512,000 503,000 494,000
1,980万円 555,000 543,000 534,000 531,000 522,000 513,000 519,000 510,000 501,000
2,000万円 562,000 550,000 541,000 538,000 529,000 520,000 526,000 517,000 508,000
*平成29年8月現在の制度に基づき作成しているため、今後の税制改正等により変更になる事があります。

*早見表はあくまで目安です。より正確な金額が知りたい方は税理士等にご確認下さい。

*早見表の所得控除は、基礎控除、社会保険料控除、扶養控除、配偶者控除が含まれています。生命保険料控除、地震保険料控除、医療費控除等は含まれていません。

2018年(平成30年)のふるさと納税の限度額に変更はあるのか?

2016年(平成28年)から2017年(平成29年)の時は給与所得控除の金額に変更があったため、ふるさと納税の限度額に変更はありました。

2018年(平成30年)には配偶者控除、配偶者特別控除の改正があるため、給与収入1,120万円超(合計所得900万円超)の人は配偶者控除の金額が下がるため変更があります。

また、配偶者特別控除が改正されたので給与収入150万円以下であれば、配偶者控除と同じ金額の38万円の所得控除を受けることができます。

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配偶者控除、配偶者特別控除の改正!年収制限が150万円に拡大された影響

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2018年のふるさと納税の限度額の目安はどうしたらいいの?

2018円(平成30年)のふるさと納税の限度額の目安を知りたく、配偶者の給与収入が150万円以下(合計所得85万円以下)である場合は、先程のふるさと納税の限度額の早見表では「共働き」ではなく「夫婦」の場合が目安になります。

給与収入が1,120万円超の人は下記に別に早見表を作成しています。

2018年度の家族構成一覧

A 独身又は共働き

B 夫婦

C 夫婦+子1人(高校生)

D 夫婦+子1人(大学生)

E 夫婦+子2人(高校生)

F 夫婦+子2人(高校生と大学生)

G 夫婦+子2人(大学生)

配偶者控除、配偶者特別控除の改正のため「夫婦(配偶者を扶養)」に重点をおいています。A~G以外の場合は『最新版』ふるさと納税限度額の目安を参考にして下さい。

この場合の夫婦は配偶者の年収が150万円以下(合計所得85万円以下)を想定しています。

『2018年版』ふるさと納税限度額の目安(配偶者控除、配偶者特別控除の改正)

単位:円

給与収入 A B  C  D  E  F  G
1,100万円 216,000 197,000  187,000  180,000  178,000  170,000  163,000
1,120万円 221,000 202,000  193,000  185,000  183,000  176,000  168,000
1,130万円 224,000 217,000  198,000  191,000  189,000  181,000  174,000
1,170万円 235,000 229,000  219,000  202,000  200,000  192,000  185,000
1,180万円 238,000 235,000  225,000  217,000  206,000  198,000  191,000
1,200万円 244,000 240,000  231,000  223,000  221,000  204,000  196,000
1,220万円 249,000 246,000  236,000  228,000  226,000  218,000  201,000
1,230万円 252,000 252,000  242,000  235,000  232,000  225,000  217,000
1,300万円 272,000 272,000  262,000  254,000  252,000  244,000  237,000
1,400万円 354,000 354,000  343,000  334,000  331,000  273,000  265,000
1,500万円 388,000 388,000  376,000  367,000  364,000  355,000  346,000
1,600万円 421,000 421,000  409,000  400,000  398,000  388,000  379,000
1,700万円 455,000 455,000  443,000  434,000  432,000  423,000  413,000
1,800万円 491,000 491,000  479,000  470,000  467,000  458,000  449,000
1,900万円 526,000 526,000  514,000  505,000  503,000  493,000  484,000
2,000万円 561,000 561,000  550,000  541,000  538,000  529,000  520,000
*平成29年8月現在の制度に基づき作成しているため、今後の税制改正により変更になる事があります。

*早見表はあくまで目安です。より正確な金額が知りたい方は税理士等にご確認下さい。

*早見表の所得控除は、基礎控除、社会保険料控除、扶養控除、配偶者控除が含まれています。生命保険料控除、地震保険料控除、医療費控除等は含まれていません。

まとめ

ふるさと納税の限度額は家族構成、給与収入等によって違います。ご自身にあった家族構成、給与収入を参考にして下さい。

限度額を知る上で注意をする事は、ふるさと納税をする年の給与収入等で判定する事です。前年の源泉徴収票や確定申告書等でふるさと納税限度額のシミュレーションをする場合は、今年の家族構成、給与収入等に変更がないか確認が必要です。

扶養の人数が1人違うと限度額も変わってきます。

ふるさと納税をする年の給与収入等で判定をしましょう。

目安ではなく詳しくシミュレーションをする場合は、この記事を参考にしてみてはいかがでしょうか。シミュレーションのやり方をまとめています。

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第1位 ふるさと納税

おすすめポイント

肉、米、魚等の特産品が貰える

税金の使い道を指定できる唯一の制度

ふるさと納税の寄付金が所得控除になる

ワンストップ特例制度で確定申告が不要

応援したい自治体を選択して寄付ができる

ふるさと納税は、限度額を知る事によって、自己負担が2,000円で寄付をした自治体の肉、米、魚等の特産品を貰う事ができます。重い米等の選んだ特産品は自宅まで配達されるため、米をふるさと納税の特産品で貰うと普段の買い物が楽になります。

人気な特産品はすぐに売り切れになるため、狙っている特産品はこまめにチェックしましょう。

さとふるはYahoo!JAPAN IDでログインができるため簡単です。

第2位 仮想通貨

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おすすめポイント

少額(数千円)から通貨を購入できる

仮想通貨で支払いができる店が増加している

2017年の億り人(1億円以上の利益)331人以上

送金手数料が安い

仮想通貨の発行量が決まっている

2017年は仮想通貨元年と呼ばれる程、仮想通貨が話題となりました。仮想通貨の中でも有名なビットコインは2017年の10倍以上に値上がりをし、仮想通貨で1億円以上の利益をだす「億り人」が多数誕生しました。

ビットコイン等は発行量が決まっているため、需要が増せば価格は上昇するでしょう。今後はSBI、yahoo、LINE、メルカリ、三菱UFJ等の大手企業が参入予定のため新規参入者が増える可能性が高いです。

仮想通貨交換業者のビットフライヤーは大企業が出資しており、日本最大のユーザー数と取引量を誇っています。

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個人的には一番おすすめしたいのですが、ブログやワードプレス初心者の場合は少し難しいので第3位にしています。

サイトは売買する事ができます。1から収益が発生するサイトを作り上げるには時間がかかりますが、最初から収益が発生しているサイトを購入すれば、後は自分の力で収益をあげる事ができます。

購入だけでなく自分が今持っているサイトを売却する事もできます。

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税理士を目指して勉強中の30代、2児のパパ。子供の寝顔に癒される。 サイト名が「スマート家事術。」なのに、税金のコンテンツが一番多い事に違和感を覚えつつも更新を続ける。 【取得資格】税理士試験簿記論、貸金業取扱主任者、BATIC(Accoutant Level)等

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